Manutenção

Natureza de Operação ICMS/IPI - CFOP
 

Descrição da Natureza de Operação.

 

Espécie de documento fiscal que será utilizada no lançamento de notas.

Ex: 01 - Nota Fiscal.

 

O tipo de natureza enquadra a operação quanto a sua tributação geral.

 

Também chamada natureza financeira/contábil, essa opção indica o tipo de operação fiscal para comercialização.

 

 

 

 

O tipo de movimento indica a finalidade dos movimentos gerados a partir dessa natureza.

Deve ser modificado para notas de regularização, complementar de valor de compra e venda, estorno ou complementar de quantidade.

 

 

 

 

 

 

 

 

Indica o tipo de escrituração a utilizar para a operação.

 

 

 

 

 

Tipo de Tributação de ICMS exercido pela Natureza de Operação.

Tributação pelo ICMS:

00 - Tributada integralmente

02 - Tributação monofásica própria sobre combustíveis

10 - Tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária

15 - Tributação monofásica própria e com responsabilidade pela retenção sobre combustíveis

20 - Com redução de base de cálculo

30 - Isenta ou não tributada e com cobrança do ICMS por substituição tributária

40 - Isenta

41 - Não tributada

50 - Suspensão

51 - Diferimento

53 - Tributação monofásica sobre combustíveis com recolhimento diferido

60 - ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária

61 - Tributação monofásica sobre combustíveis cobrada anteriormente

70 - Com redução de base de cálculo e cobrança do ICMS por substituição tributária

90 - Outras

99 - Aceita todos (quando selecionada essa opção ela passa a olhar para a tributação do produto).

 

Tipo de Tributação de IPI exercido pela Natureza de Operação.

Grupo de CSTs de entrada:

00 - Entrada com recuperação de crédito

01 - Entrada tributada com alíquota zero

02 - Entrada isenta  

03 - Entrada não-tributada  

04 - Entrada imune  

05 - Entrada com suspensão  

49 - Outras entradas  

98 - Aceita todos (quando selecionada essa opção ela passa a olhar para a tributação do produto).

 

50 - Saída tributada

51 - Saída tributada com alíquota zero

52 - Saída isenta  

53 - Saída não-tributada  

54 - Saída imune     

55 - Saída com suspensão 

98 - Aceita todos (quando selecionada essa opção ela passa a olhar para a tributação do produto).

99 - Outras saídas

 

Código de Operação do Simples Nacional.

000 - Aceita todos (quando selecionada essa opção ela passa a olhar para a tributação do produto).
101 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito. Classificam-se neste código as operações que permitem a indicação da alíquota do ICMS devido no Simples Nacional e o valor do crédito correspondente.

102 - Tributada pelo Simples Nacional sem permissão de crédito. Classificam-se neste código as operações que não permitem a indicação da alíquota do ICMS devido pelo Simples Nacional e do valor do crédito, e não estejam abrangidas nas hipóteses dos códigos 103, 203, 300, 400, 500 e 900.

103 - Isenção do ICMS no Simples Nacional para faixa de receita bruta. Classificam-se neste código as operações praticadas por optantes pelo Simples Nacional contemplados com isenção concedida para faixa de receita bruta nos termos da Lei Complementar nº 123, de 2006.

201 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito e com cobrança do ICMS por substituição tributária. Classificam-se neste código as operações que permitem a indicação da alíquota do ICMS devido pelo Simples Nacional e do valor do crédito, e com cobrança do ICMS por substituição tributária.

202 - Tributada pelo Simples Nacional sem permissão de crédito e com cobrança do ICMS por substituição tributária. Classificam-se neste código as operações que não permitem a indicação da alíquota do ICMS devido pelo Simples Nacional e do valor do crédito, e não estejam abrangidas nas hipóteses dos códigos 103, 203, 300, 400, 500 e 900, e com cobrança do ICMS por substituição tributária.

203 - Isenção do ICMS no Simples Nacional para faixa de receita bruta e com cobrança do ICMS por substituição tributária. Classificam-se neste código as operações praticadas por optantes pelo Simples Nacional contemplados com isenção para faixa de receita bruta nos termos da Lei Complementar nº 123, de 2006, e com cobrança do ICMS por substituição tributária.

300 - Imune. Classificam-se neste código as operações praticadas por optantes pelo Simples Nacional contempladas com imunidade do ICMS.

400 - Não tributada pelo Simples Nacional. Classificam-se neste código as operações praticadas por optantes pelo Simples Nacional não sujeitas à tributação pelo ICMS dentro do Simples Nacional.

500 - ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária (substituído) ou por antecipação. Classificam-se neste código as operações sujeitas exclusivamente ao regime de substituição tributária na condição de substituído tributário ou no caso de antecipações.

900 - Outros. Classificam-se neste código as demais operações que não se enquadrem nos códigos 101, 102, 103, 201, 202, 203, 300, 400 e 500.

 

O Código de Situação da Operação no Simples Nacional - CSOSN será usado na Nota Fiscal Eletrônica exclusivamente quando o Código de Regime Tributário - CRT for igual a "1", e substituirá os códigos da Tabela de ICMS - Tributação pelo ICMS do Anexo Código de Situação Tributária - CST do Convênio s/nº de 15 de dezembro de 1970.

 

 

 

Tipo de Tributação de PIS exercido pela Natureza de Operação. + Saiba mais

 

Tipo de Tributação de Cofins exercido pela Natureza de Operação. + Saiba mais

 

 

 

Código de carimbo das observações associado ao CFOP, o qual será apresentado nos dados adicionais da nota fiscal.

O mesmo pode ser cadastrado através do menu 1.3-I do Faturamento > tabela 43.

 

Código de isenção para apuração da GIA mensal.

 

Código de enquadramento para IPI Imune, de acordo com a tabela disponibilizada na NT 2015.002.

 

Código de enquadramento para IPI Suspenso, de acordo com a tabela disponibilizada na NT 2015.002.

 

Código de enquadramento para IPI Isento, de acordo com a tabela disponibilizada na NT 2015.002.

 

Código de enquadramento para IPI reduzido, de acordo com a tabela disponibilizada na NT 2015.002.

 

Se marcado passa a considerar valor dessa CFOP como importância excluída do valor adicionado na GIA modelo B.

 

Permite alterar base de PIS/Cofins nas notas que possuem base tributada e não tributada. Quando selecionado não permite alterar as alíquotas.

 

Quando marcado na CFOP permite calcular diferencial de alíquota de ICMS nas operações de CFOP que permitam este tipo de cálculo. + Saiba mais

 

 

 

Código de ajuste padrão de ICMS/IPI para o SPED.

 

Abreviação da Natureza de Operação.

 

 

 

Tipo de natureza de prestação.
Ex: Transporte de Carga

 

Indica se a CFOP corresponde à saída de amostras cobradas.

 

Tipo de natureza da receita do PIS. Habilita para CST de PIS. Habilita para as CST abaixo:

 

Tipo de natureza da receita do Cofins. Habilita para CST de PIS. Habilita para as CST abaixo:

 

 

 

Se marcado o carimbo da CFOP deve prevalecer sobre as demais carimbos (Não irá prevalecer sobre carimbo da espécie de entrada e saída).

 

Se marcado determina que o código da GIA da CFOP deve prevalecer sobre as demais.

 

Código de outras para apuração da GIA mensal.

 

Se o código de enquadramento informado no IPI deve prevalecer sobre os demais.

 

Se marcado irá permitir informar nota/cupom referenciado no movimento.

 

 

 

 

 

Se marcado irá permitir o lançamento de movimentos com produtos de consumo genérico. Válido para empresas que possuam produto genérico para consumo informado no cadastro da Empresa. Botão "lançamento de NF", Botão "Importação NFe/CTe".

 

Observações internas da CFOP.

 

Visualização dos dados do carimbo relacionado a esta CFOP.

 

Informações fiscais referentes o CBS/IBS/IS. + Saiba mais

Botão utilizado para chamar a configuração de código de ajuste específico para cada sigla de empresa. + Saiba mais