Gerar Apuração de ICMS

Através do menu LFI 2.4-G o SIGER® gera a apurações do ICMS, na apuração são listados os débitos e créditos de ICMS próprio, ICMS ST e ICMS origem/destino EC 87/15.

Iniciando a apuração

Ao acessar a rotina, informe o período de apuração. Caso já tenha sido gerada a primeira apuração, o SIGER® irá preencher automaticamente o período com base na última apuração gerada.

Apuração formato SPED

Indica se utilizará a rotinas de apuração do ICMS gerando os dados no mesmo formato de apresentação do SPED Fiscal.

Simulação da apuração

Opção disponível somente quando marcado para fazer apuração formato SPED. Se marcado, efetua apenas a simulação da apuração, gerando os valores a recolher com base nos movimentos já lançados no período porém sem gravar nenhuma informação ao final. Além disso, durante a simulação, não será bloqueado o lançamento de novas notas no período apurado.

Mês/ano

Período a ser processado para apuração do ICMS.

Apuração parcial

Quando marcado permite a geração de apuração parcial, este opção deve ser utilizada em casos de troca de Inscrição Estadual no período apurado.

Dia inicial / Final

Campos habilitados quando marcado o campo "Apuração" parcial, nos campos deverá ser informada a data inicial e a data final de movimentos a considerar na apuração parcial de período.

Dados complementares da apuração

Após informar os dados iniciais relativos ao período de apuração, será exibida a tela "Dados complementares da apuração".

Demonstrativo de valores de ICMS apurados

Depois de avançar a tela "Dados complementares da apuração" citada acima será exibida a tela "Geração - Apuração do ICMS no formato do SPED" (exemplificada na imagem abaixo), sendo esta a tela principal da apuração. Nela são apresentados os dados consolidados do período. Para facilitar a conferência as nomenclaturas dos campos seguem as mesmas denominações utilizadas no SPED EFD ICMS/IPI e a apuração está divida em abas separando o tipo de ICMS apurado (E100 - ICMS Próprio, E200 - ICMS ST e E300 - ICMS DIFAL EC 87/15). Além das abas relativas aos registros de apuração de ICMS, a apuração também conta com abas de detalhamento de créditos fiscais (Registro 1200 do EFD ICMS / IPI) e detalhamento de movimentos relativos a restituição, ressarcimento e complemento do ICMS (Registro 1250 do EFD ICMP / IPI). Para mais informações sobre a tela principal da apuração de ICMS .

Finalização

Para finalizar a apuração basta avançar a tela "Geração - Apuração do ICMS no formato do SPED" e então confirmar a operação.