Conferência Tributos SIGER® x eSocial

A conferência de tributos da Folha de Pagamento (INSS e IRRF) entre os valores do SIGER® e o eSocial poder ser feito pelo FPA 4.1-I.

Essa rotina deve ser feita após o envio da tarefa de fechamento dos envios periódicos (S-1299).

Tipo de apuração

Informe se o tipo de apuração é mensal ou anual (13º salário).

Período

Informe o período ao qual se deseja fazer a conferências dos tributos.

Tipo de totalização

Informe o tipo de totalização (INSS, IRRF, FGTS ou Todos) que se deseja conferir.

Resumido

Indica se deseja exibir somente os valores que apareçam em cada nível no eSocial visando facilitar a conferência com o eSocial. Desmarcar quando se desejar conferir valores que o eSocial possa não demostrar em algum nível de apuração.

INSS Total

Nessa aba serão exibidos os valores de INSS tanto do resumo da Folha de Pagamento quanto dos códigos de receita, totalizando todos os estabelecimentos do empregador.

IRRF Total

Nessa aba serão exibidos os códigos de receita de IRRF, totalizando todos os estabelecimentos do empregador.

FGTS Total

Nessa aba serão exibidos os valores de FGTS, totalizando todos os estabelecimentos do empregador.

INSS Estabelecimento

Nessa aba serão exibidos os valores de INSS tanto do resumo da Folha de Pagamento quanto dos códigos de receita, discriminando os valores por estabelecimento do empregador.

IRRF Estabelecimento

Nessa aba serão exibidos os códigos de receita de IRRF, discriminando os valores por estabelecimento do empregador.

FGTS Estabelecimento

Nessa aba serão exibidos os valores de FGTS, discriminando os valores por estabelecimento do empregador.

FGTS Lotação

Nessa aba serão exibidos os valores de FGTS, discriminando os valores por estabelecimento e lotação do empregador.

Listagem

Cria um relatório RFP com as informações da conferência de tributos.

Relatório Conferência

Cria o relatório de conferência, comparando os valores trazidos do eSocial.

Relatório Totalizador

Lista o relatório de conferência dos eventos periódicos do eSocial.

Comparar eSocial

Cria uma planilha com o relatório de comparação de valores do SIGER® com o eSocial.

Passo a passo para conferência:

1. Conferir o resumo da Folha de Pagamento

Conferir o valor da base de cálculo, os descontos de INSS dos segurados e os valores de salário família e salário maternidade quando houver.

O valor de desconto dos segurados não fechou, o que devo verificar?

Utilize o menu FPA 7.8-T para emitir o relatório de totalizador do eSocial.

Usando a aba “Tot. INSS por funcionário” procure os funcionários para os quais as colunas "Valor" e "Descontado p/Emp." estejam diferentes.

Se houver algum funcionário nessa situação, confira o recibo deste funcionário, identificando se algum evento está com configuração de código de incidência diferente entre o SIGER® e o eSocial.

Identificando a inconsistência é necessário reabrir a folha e retificar os eventos de remuneração. Veja aqui como fazer isso.

A base de contribuição de INSS não fechou, o que devo verificar?

Primeiramente, utilize o menu FPA 3.9-M para identificar se existe alguma ficha financeira alterada na qual pode ter sido esquecido de recalcular as bases.

Caso ainda não tenha fechado, conferir se a empresa não possui processo para não recolhimento de INSS de algum evento.

2. Conferir os valores de INSS patronal

3. Conferir os valores de RAT

O valor de RAT não fechou, o que devo verificar?

O eSocial busca diretamente do site da receita os valores de RAT e FAP para o estabelecimento. Devido a isso, o primeiro passo é conferir no cadastro da empresa FPA 1.2-A se o RAT e FAP estão iguais ao do site da receita.

Além disso conferir na empresa a classificação tributária para o eSocial.

Caso não seja isso, conferir pelo manutenção consolidada de departamentos FPA 1.4-M tabela 2 filtrando somente os departamentos (seção igual a zero) que sejam tomadores (dados GPS marcados). Conferir os dados GPS desses departamentos, identificando se o FAP e RAT estão corretos ou se o campo "Utiliza dados GPS empresa" desmarcado.

Caso tenha sido alterado algum tomador ou empresa deve-se enviar os layouts S-1005 e S-1020.

4. Conferir os valores de Terceiros

Os valores de terceiros não fechou, o que devo verificar?

Conferir no cadastro da empresa FPA 1.2-A se a classificação tributária para o eSocial, o FPAS e os percentuais de terceiros estão corretos.

Caso não seja isso, conferir pelo manutenção consolidada de departamentos FPA 1.4-M tabela 2 filtrando somente os departamentos (seção igual a zero) que sejam tomadores (dados GPS marcados). Conferir os dados GPS desses departamentos, identificando se o FPAS e percentual de terceiros estão corretos ou se o campo "Utiliza dados GPS empresa" desmarcado.

Caso tenha sido alterado algum tomador ou empresa deve-se enviar os layouts S-1005 e S-1020.