A tela principal da apuração exibe o resumo dos valores apurados no período. Podem ser consultadas informações dos créditos e débitos, valores a compensar ou recolher para períodos futuros e total das receitas.
NÃO-CUMULATIVO
Este grupo de campos é exibido somente quando a empresa possui incidência de PIS/COFINS pelo regime Não-Cumulativo. Apresenta o cálculo do imposto através dos débitos e créditos do período.
CUMULATIVO
Este grupo de campos é exibido somente quando a empresa possui incidência de PIS/COFINS pelo regime Cumulativo. Apresenta o cálculo do imposto através dos débitos do período.
FOLHA DE SALÁRIOS
Este grupo de campos é apurado somente para empresas que possuem o módulo de Folha de Pagamento e que estão enquadradas no regime de tributação Isento ou Imune do IRPJ. Neste caso, o detalhamento do registro que será enviado no arquivo fiscal pode ser visto no botão <M350>, bem como o respectivo DARF no botão ao lado.
TOTAL DA CONTRIBUIÇÃO
O grupo de campos do total da contribuição apresenta os valores totais obtidos no período para cada tipo de imposto.
PERÍODOS FUTUROS
O grupo de campos de períodos futuros indica os valores de créditos disponíveis que poderão ser compensados nas apurações dos meses seguintes, conforme saldos disponíveis nos registros 1100 para PIS e 1500 para COFINS. Indica também, caso existam, os valores das devoluções que não puderam ser compensadas no período atual.
TOTAL DAS RECEITAS
O grupo de campos do total das receitas apresenta o total das receitas tributadas (oriundas do bloco M210/M610) e das receitas isentas (oriundas do bloco M400/M800).
M210/M610
Estes botões apresentam o detalhamento da contribuição apurada para PIS/PASEP (botão <M210>) e para a COFINS (botão <M610>). Permitem visualizar também os ajustes de base de cálculo (M215/M615) e os ajustes do valor da contribuição (M220/M620).
Quando a empresa possui incidência de PIS/COFINS pelo regime Não-Cumulativo, os botões <M100> e <M500> permitem visualizar a composição dos créditos apurados no período, bem como o detalhamento da base de cálculo do crédito (M105/M505) e os ajustes de valor apurado (M110/M510).
Quando a empresa possui incidência de PIS/COFINS pelo regime Não-Cumulativo, os botões <1100> e <1500> detalham os créditos disponíveis de períodos anteriores e permitem visualizar a utilização destes créditos no período corrente.
Caso a empresa tenha contribuição retida na fonte durante o período apurado, o botão <F600> permite visualizar os documentos de origem das retenções tanto para PIS/PASEP quando para a COFINS.
Acesso ao DARF
Os botões de acesso ao DARF permitem configurar os dados para emissão das guias de pagamento. Além deste acesso direto através deste botões, os dados de DARF também serão solicitados ao avançar nesta tela.
Estes botões apresentam o detalhamento da contribuição apurada para PIS/PASEP (botão <M210>) e para a COFINS (botão <M610>). Permitem visualizar também os ajustes de base de cálculo (M215/M615) e os ajustes do valor da contribuição (M220/M620).
Caso a empresa tenha contribuição retida na fonte durante o período apurado, o botão <F600> permite visualizar os documentos de origem das retenções tanto para PIS/PASEP quando para a COFINS.
Acesso ao DARF
Os botões de acesso ao DARF permitem configurar os dados para emissão das guias de pagamento. Além deste acesso direto através deste botões, os dados de DARF também serão solicitados ao avançar nesta tela.
Estes botões apresentam o detalhamento dos documentos que compõe o valor de devoluções disponíveis para períodos seguintes.
M400/M800
Estes botões apresentam a consolidação das receitas isentas, não alcançadas pela incidência da contribuição, sujeitas a alíquota zero ou vendas com suspensão para PIS/PASEP (botão <M400>) e para a COFINS (botão <M800>).
