Nota de Devolução de Venda

 
A nota de devolução de compra pode ser emitida pelo FAT 2.3-R, trazendo os itens e informações fiscais conforme o pedido/nota emitida pelo faturamento.
As devoluções podem ocorrer de forma total (todos os itens e todas as quantidades), ou parcial (parte dos itens ou das quantidades). Abaixo, detalhamento de como funciona a emissão de notas de devoluções no SIGER®. A devolução de venda é demonstrada normalmente no registro de entradas, para que os tributos debitados possam ser estornados corretamente.
 
ATENÇÃO: Caso a venda já tenha sido quitada pelo cliente, e não permita compensação total ou parcial da com a devolução, o valor correspondente à devolução ficará como um valor de crédito para abatimento em compras posteriores ou reembolso do cliente.
 
Para verificar sobre a seleção de itens devolvidos em devoluções parciais: + Saiba mais
 
Nota de Devolução de Venda
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Tipo de nota

1. Tipo de nota
Indica se a devolução é total ou parcial. Quando parcial, irá aceitar itens e quantidades na tela seguinte.
A terceira opção é para retorno de mercadoria não entregue, onde o prazo para cancelamento já foi ultrapassado, e precisa ser emitida devolução.
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Somente CFOPs cobradas

2. Somente CFOPs cobradas
Quando marcado, irá emitir devolução apenas das CFOPs configuradas como cobrança.
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Tributação da nota de origem

3. Tributação da nota de origem
Indicamos fortemente que este campo não seja desmarcado, pois ele tem como função sugerir a tributação conforme a venda, para que os estornos tributários sejam feitos de forma correta.
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Série/nota de venda

4. Série/nota de venda
Nota que está sendo devolvida - apenas devoluções totais ou retorno de mercadoria não entregue.
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Cliente

5. Cliente
Cliente das vendas que são devolvidas - em caso de devoluções parciais, onde pode ser informado mais de uma nota, é necessário informar esse campo.
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Condição de pagamento

6. Condição de pagamento
Condição de pagamento para devolução de compra - Apresentação ou Remessa/Transporte.
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Motivo da devolução

7. Motivo da devolução
Motivo da devolução da venda, conforme tabela genérica 29. + Saiba mais
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Local de estoque p/devolução

8. Local de estoque p/devolução
Local onde será feita entrada da mercadoria devolvida. Se não informado, utiliza o mesmo da venda.
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Espécie de entrada p/devolução

9. Espécie de entrada p/devolução
Espécie de entrada para emissão da devolução.
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Carimbo da nota

10. Carimbo da nota
Instruções adicionais de interesse do fisco que podem ser listadas na nota.
Será gerada automaticamente pelo SIGER® texto a ser listado nos "Dados adicionais", indicando as notas fiscais que estão sendo devolvidas.
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Soma ICMS ST nas despesas

11. Soma ICMS ST nas despesas
Quando marcado, irá somar o valor de ICMS nas despesas acessórias ao invés de listar em campo próprio.
 
 

NA APURAÇÃO DE ICMS, IPI, PIS/COFINS

O ICMS, quando incidente, é creditado por ocasião da emissão da Nota Fiscal de devolução da mercadoria ao estabelecimento vendedor.
O IPI, quando incidente, é creditado por ocasião da emissão da Nota Fiscal de devolução da mercadoria.
O PIS e COFINS, bem como a geração da desoneração da Receita de Venda tem como Fato Gerador a emissão da Nota Fiscal de devolução da mercadoria.
 
 

NA INTEGRAÇÃO COM CONTROLE FINANCEIRO E CONTABILIZAÇÃO

Se informado na seleção um código configurado como Remessa/Transporte, não ocorrerá a integração com o financeiro.
Se informado na seleção um código configurado como Apresentação ou com 1 vencimento, ocorrerá a integração com o financeiro.
A integração com o Controle Financeiro criará a Nota de devolução e a(s) Duplicata(s) (documentos), seguindo a regra geral de contabilização.
Este documento será registrado no local de cobrança para devoluções informado no parâmetro.
O resultado será uma conta a pagar para o cliente, que poderá ser baixada de encontro com a(s) nota(s) de venda devolvidas.
 
A contabilização, via de regra, ocorrerá conforme o seguinte esquema contábil:
- Reconhecimento da devolução (pela integração da NF de devolução no financeiro ou fiscal, conforme o tipo de integração contábil)
D - (-) Vendas Canceladas (DROB) (conta do movimento/empresa FIN)
C - Devoluções Recebidas (PC) (conta do histórico financeiro)
- Contabilização do ICMS e IPI sobre a venda
Gerado pela integração dos impostos dos Livros Fiscais com a contabilidade
 
 

NAS COMISSÕES

Quando da emissão do Relatório de Comissões, as notas de Venda que tiveram devoluções registradas serão listadas duas vezes no relatório de comissões.
A primeira creditando o valor da comissão ao representante pelo valor integral da fatura e na segunda linha será listada a devolução recebida, no valor devolvido, debitando a comissão proporcional a este valor.
 
 

NO CONTROLE DE ESTOQUES

Na hipótese de emissão da Nota Fiscal de Devolução da Venda, gera movimento de Entrada por Devolução de Venda no local informado na seleção, ou se zerado, no local de estoque utilizado na venda. Caso a venda não tenha integrado com o estoque, não haverá movimento de entrada por devolução