Lançamentos
Lançamento de despesas (Quando empresa integra na contabilidade)
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Um movimento sem caixa nem conta contábil (pois ambos serão definidos pela conciliação), a pagar ou receber, conforme o tipo do extrato (entrada/saída) e definindo o tipo de lançamento contábil (lançamento da despesa nas contas patrimoniais).
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Um movimento com caixa de integração, com o mesmo tipo do caixa anterior e com a conta contábil das despesas bancárias, configurando o tipo de lançamento contábil (lançamento da despesa nas contas de resultado).
Lançamento de despesas (Quando empresa não integra na contabilidade)
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Um movimento sem caixa (pois será definido pela conciliação) com o tipo a pagar ou receber conforme o tipo do extrato (entrada/saída).
Lançamento de transferência entre contas
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Um movimento sem caixa nem conta contábil (pois ambos serão definidos pela conciliação), a pagar/receber e a crédito/débito (cfe. seja saída ou entrada por transferência, respectivamente).
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Um movimento com caixa banco de origem ou destino da transferência, a receber/pagar e a débito/crédito (cfe. seja saída ou entrada por transferência, respectivamente).
Obs.: Para as despesas é suficiente apenas uma matriz de lançamentos para todos os bancos, enquanto que nas transferências é necessário diversas matrizes conforme entrada ou saída e banco para transferência. Quando empresa não integra na contabilidade basta não informar o tipo de lançamento e a conta contábil.